25 Aralık 2024 Tarihli Resmi Gazete
Sayı: 32763
Karar Sayısı: 9305
Ekli “Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik”in yürürlüğe konulmasına, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun 27 nci maddesi gereğince karar verilmiştir.
24 Aralık 2024
Recep Tayyip ERDOĞAN
CUMHURBAŞKANI
SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ VE TERÖRÜN FİNANSMANININ ÖNLENMESİNE DAİR TEDBİRLER HAKKINDA YÖNETMELİKTE DEĞİŞİKLİK
YAPILMASINA DAİR YÖNETMELİK
MADDE 1- 10/12/2007 tarihli ve 2007/13012 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürlüğe konulan Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmeliğin 3 üncü maddesinin birinci fıkrasının (f) bendinde yer alan “ve (m)” ibaresi “, (m) ve (ü)” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 2- Aynı Yönetmeliğin 4 üncü maddesinin;
a) Birinci fıkrasının (ş) bendi aşağıdaki şekilde değiştirilmiştir.
“ş) 19/3/1969 tarihli ve 1136 sayılı Avukatlık Kanununun 35 inci maddesinin birinci ve üçüncü fıkrası ile alternatif uyuşmazlık çözüm yolları kapsamında yürütülen mesleki faaliyetler sırasında edinilen bilgiler hariç olmak, savunma hakkı ile hukuki dinlenilme hakkı bakımından diğer kanun hükümlerine aykırı olmamak ve yalnızca avukatların yapabileceği işlerle ilgili olarak 1136 sayılı Kanunun 36 ncı maddesi hükümleri saklı kalmak kaydıyla, taşınmaz alım satımı, sınırlı ayni hak kurulması ve kaldırılması, şirket, vakıf ve dernek kurulması, birleştirilmesi ile bunların idaresi, devredilmesi ve tasfiyesi işlerine ilişkin fînansal işlemlerin gerçekleştirilmesi, banka, menkul kıymet ve her türlü hesaplar ile bu hesaplarda yer alan varlıkların idaresi işleriyle sınırlı olmak üzere serbest avukatlar.”
b) Birinci fıkrasına (v) bendinden sonra gelmek üzere aşağıdaki bent eklenmiştir.
“y) Elektronik ticaret hizmet sağlayıcılar ile gerçekleştirilen işlemlerle sınırlı olarak orta, büyük veya çok büyük ölçekli elektronik ticaret aracı hizmet sağlayıcılar.”
MADDE 3- Aynı Yönetmeliğin 5 inci maddesinin birinci fıkrasının (b) bendine “yüzseksenbeşbin TL” ibaresinden sonra gelmek üzere “(kripto varlık hizmet sağlayıcılar için onbeşbin TL)” ibaresi eklenmiş, (c) bendinde yer alan “transferlerde” ibaresi “transferler ile kripto varlık hizmet sağlayıcılar tarafından gerçekleştirilen kripto varlık transferlerinde” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 4- Aynı Yönetmeliğin 6 ncı maddesinin birinci fıkrasında yer alan “doğum yeri ve tarihi” ibaresi “doğum tarihi” şeklinde ve “anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası” ibaresi “T.C. kimlik numarası, Türk uyruklu olmayanlar için doğum yeri bilgisi” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 5- Aynı Yönetmeliğin 7 nci maddesinin birinci fıkrasında yer alan “doğum yeri ve tarihi” ibaresi “doğum tarihi” şeklinde ve “anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası” ibaresi “T.C. kimlik numarası, Türk uyruklu olmayanlar için doğum yeri bilgisi” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 6- Aynı Yönetmeliğin 8 inci maddesinin birinci ve ikinci fıkralarında yer alan “doğum yeri ve tarihi” ibareleri “doğum tarihi” şeklinde ve “anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası” ibareleri “T.C. kimlik numarası, Türk uyruklu olmayanlar için doğum yeri bilgisi” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 7- Aynı Yönetmeliğin 9 uncu maddesinin birinci fıkrasında yer alan “doğum yeri ve tarihi” ibaresi “doğum tarihi” şeklinde ve “anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası” ibaresi “T.C. kimlik numarası, Türk uyruklu olmayanlar için doğum yeri bilgisi” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 8- Aynı Yönetmeliğin 10 uncu maddesinin birinci fıkrasında yer alan “doğum yeri ve tarihi” ibaresi “doğum tarihi” şeklinde ve “anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası” ibaresi “T.C. kimlik numarası, Türk uyruklu olmayanlar için doğum yeri bilgisi” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 9- Aynı Yönetmeliğin 12 nci maddesinin birinci ve ikinci fıkralarında yer alan “doğum yeri ve tarihi” ibareleri “doğum tarihi” şeklinde ve “anne, baba adı ve T.C. kimlik numarası” ibareleri “T.C. kimlik numarası, Türk uyruklu olmayanlar için doğum yeri bilgisi” şeklinde değiştirilmiştir.
MADDE 10- Aynı Yönetmeliğin 17 nci maddesinin birinci fıkrasına ikinci cümlesinden sonra gelmek üzere aşağıdaki cümle eklenmiştir.
“Başkanlık, duyuruların taşıması gereken asgari nitelikler ile risk temelli yaklaşım çerçevesinde uygulama kapsamı dışında tutulacak yükümlüleri belirlemeye yetkilidir.”
MADDE 11- Aynı Yönetmeliğin 21 inci maddesinin ikinci fıkrasının (b) bendine “onaylı örneklerinin” ibaresinden sonra gelmek üzere “(güvenilen kuruluş tarafından uzaktan kimlik tespiti yoluyla sürekli iş ilişkisi tesis edilmesi halinde, alınan dijital ortamdaki görüntülerinin)” ibaresi eklenmiş ve aynı fıkraya (b) bendinden sonra gelmek üzere aşağıdaki bent eklenmiştir.
“c) Üçüncü tarafça, bilgileri paylaşılan müşterinin kimlik tespitinin basitleştirilmiş tedbirler kapsamında yapılmadığından,”
MADDE 12- Aynı Yönetmeliğe, 24 üncü maddesinden sonra gelmek üzere başlığıyla birlikte aşağıdaki madde eklenmiştir.
“Kripto varlık transferleri
MADDE 24/A- (1) Kripto varlık hizmet sağlayıcılar tarafından aracılık edilen onbeşbin TL veya üzeri kripto varlık transfer işlemine ilişkin mesajlarda, gönderenin;
a) Adı ve soyadına, ticaret siciline kayıtlı tüzel kişinin unvanına, diğer tüzel kişiler ve tüzel kişiliği olmayan teşekküllerin tam adına,
b) Cüzdan adresine, cüzdan adresinin bulunmadığı durumda işlemle ilgili referans numarasına,
c) Adresi veya doğum yeri ve tarihi veya müşteri numarası, vatandaşlık numarası, pasaport numarası, vergi kimlik numarası gibi göndereni belirlemeye yarayan bilgilerden en az birine,
yer verilmesi zorunlu olup bu bilgilerin doğruluğu ayrıca teyit edilir. Kripto varlık transfer mesajlarında alıcıya ilişkin olarak da bu fıkranın (a) ve (b) bentlerinde belirtilen bilgilere yer verilir, bu bilgilerin teyidi zorunlu değildir.
(2) Kripto varlık hizmet sağlayıcılar tarafından onbeşbin TL’nin altındaki kripto varlık transfer mesajlarında gönderene ve alıcıya ilişkin olarak birinci fıkranın (a) ve
(b) bentlerinde belirtilen bilgilere yer verilir. Bu bilgilerin teyidi zorunlu değildir.
(3) Birinci ve ikinci fıkrada belirtilen bilgileri içermeyen kripto varlık transfer mesajı alan kripto varlık hizmet sağlayıcı, bu mesajı gönderen kripto varlık hizmet sağlayıcıdan eksik olan bilgilerin tamamlanmasını talep eder. Bilgilerin tamamlanmaması halinde söz konusu kripto varlık transferini iade eder. Gönderilen mesajların sürekli olarak eksik bilgiler içermesi ve bu bilgilerin talep edildiği halde tamamlanmaması halinde, alıcı kripto varlık hizmet sağlayıcı tarafından; gönderici kripto varlık hizmet sağlayıcıdan gelen transferlerin reddedilmesi veya söz konusu kripto varlık hizmet sağlayıcıyla yapılan işlemlerin sınırlandırılması ya da iş ilişkisine son verilmesi hususları göz önünde bulundurulur.
(4) Transfer emrinin verildiği kripto varlık hizmet sağlayıcıdan nihai transferin muhatabı olan kripto varlık hizmet sağlayıcıya kadar oluşan mesaj zincirinde göndericiye ilişkin olarak kripto varlık transfer mesajlarında bulunması gereken bilgilere transfere aracılık eden tüm kripto varlık hizmet sağlayıcılarca yer verilir ve bu bilgilerin transferin her aşamasında aktarılmasına özel dikkat gösterilir.
(5) Gönderici ve alıcıya ilişkin bilgiler transferle eş zamanlı olarak güvenli bir şekilde gönderilir. Transfer mesajlarında yer alan verilerin gönderilmesinde dağıtık defter teknolojisi, başkaca bağımsız bir mesajlaşma platformu veya uygulama ara yüzü gibi mesajlaşmaya imkân veren yazılım uygulamaları ve teknolojik araçlar kullanılabilir.
(6) Herhangi bir kripto varlık hizmet sağlayıcı nezdinde kayıtlı olmayan bir cüzdan adresine gönderilen veya böyle bir cüzdan adresinden alman kripto varlık transferlerinde kripto varlık hizmet sağlayıcı nezdinde söz konusu transferin tarafı olan müşteriden; kayıtlı olmayan cüzdan adresi sahibi gönderici ya da alıcının gerçek kişilerde adı ve soyadı, tüzel kişilerde ise unvan bilgisi ile adresi veya doğum yeri ve tarihi veya müşteri numarası, vatandaşlık numarası, pasaport numarası, vergi kimlik numarası gibi kişiyi belirlemeye yarayan bilgilerden en az birine ilişkin beyan alınır.
(7) Yurtdışında yerleşik ve kendi mevzuatına göre gönderene ve alıcıya ilişkin bilgileri paylaşma yükümlülüğü bulunmayan kripto varlık hizmet sağlayıcı veya kripto varlık transfer yetkisini haiz bir finansal kuruluştan alınan veya bunlara gönderilen kripto varlık transferinde, kripto varlık hizmet sağlayıcı nezdinde söz konusu transferin tarafı olan müşteriden; göndericinin ya da alıcının gerçek kişilerde adı ve soyadı, tüzel kişilerde ise unvan bilgisi ile adresi veya doğum yeri ve tarihi veya müşteri numarası, vatandaşlık numarası, pasaport numarası, vergi kimlik numarası gibi kişiyi belirlemeye yarayan bilgilerden en az birine ilişkin beyan alınır. Yurtdışında yerleşik söz konusu hizmet sağlayıcı veya finansal kuruluşun beşinci fıkrada öngörülen bir mesaj laşma sistemini kullanması halinde ise birinci fıkrada yer alan bilgilere kullanılan sistem vasıtasıyla mesajlarda yer verilebilir.
(8) Altıncı ve yedinci fıkraların uygulanmasında, risk temelli yaklaşım çerçevesinde müşteriden transferin tarafları hakkında ilave bilgi ve belge talep edilir. İşlemin tarafları hakkında yeterli bilgi elde edilememesi durumunda transferin gerçekleştirilmemesi veya söz konusu finansal kuruluşla yapılan işlemlerin sınırlandırılması ya da iş ilişkisine son verilmesi hususları göz önünde bulundurulur.”
MADDE 13- Aynı Yönetmeliğin 26 ncı maddesinin birinci fıkrasına “uygulanabilecek tedbirler ile” ibaresinden sonra gelmek üzere “risk temelli yaklaşımla aklama ve terörizmin finansmanı riskinin düşük olarak değerlendirildiği durumlarda” ibaresi eklenmiştir.
MADDE 14- Bu Yönetmeliğin 2 nci maddesinin (b) bendi ve 12 nci maddesi 25/2/2025 tarihinde, diğer maddeleri yayımı tarihinde yürürlüğe girer.
MADDE 15- Bu Yönetmelik hükümlerini Hazine ve Maliye Bakanı yürütür.
